尽调访谈问题清单6篇尽调访谈问题清单 XXXX项目尽调访谈提纲 被访谈人： 所在公司： 职务： 访谈人： 时间： 11市场情况 1.1国内外市场需求状况、特点及未来发展前景下面是小编为大家整理的尽调访谈问题清单6篇,供大家参考。
篇一：尽调访谈问题清单
XX 项目尽调 访谈 提纲被访谈人：
所在公司：
职务：
访谈人：
时间：
1 1 市场情况
1.1 国内外市场需求状况、特点及未来发展前景，包括未来几年细分市场，特别是公司主攻的细分市场目前需求规模及未来发展前景 1.2 请详细描述贵公司所处行业的周期性、区域性或季节性特征（如有）
1.3
请详细描述贵公司所处行业在发展中面临的有利及不利因素 1.4 在本行业中的公司要获得成功的关键因素有哪些？影响本行业长远发展的关键因素有哪些？ 1.5 竞争对手：参与者是谁？经营模式的异同、产品市场占有率情况、贵公司在本行业中近三年的市场占有率。与竞争对手相比的优劣势分析 1.6 目标客户：特征；公司近三年前 10 名重要客户情况(订货、账期、付款方式)，以及对这些重要客户采取的特殊政策；关键客户发展战略 2 2 市场/ / 销售
2.1 职责、人员与岗位分工；部门自身的优势和不足；部门未来的发展规划 2.2
公司的分销网络与渠道结构，并指出和公司保持联系各个分销商；区域服务机构的信息列表，包括每个区域的机构量、服务年资、佣金率和佣
金计算政策；销售发展战略；市场开发规划，包括销售目标（近期、中期），销售计划、销售预估（ 3-5 年）销售额、占有率 2.3 销售政策、销售流程、销售预测流程描述；渠道维护与拓展的流程 2.4 销售结款方式 2.5 销售部的考核机制，是否制定销售计划，当年销售计划的完成情况 2.6 销售费用的用途及上升空间 2.7 市场部与销售部，销售部与生产部之间的配合是否融洽，生产是否能满足市场销售的全部要求 3 3 产品
3.1 产品的市场规模分析、产品定位、产品的竞争优劣势 3.2 公司产品定价方案（包括定价依据和价格结构、影响价格变化的因素和对策），近三年公司产品的价格变动如何 3.3 产品质量出现问题的解决方案，返修与产品退回比例，是否存在诉讼 4 4 部门基本情况（人数、文化程度、技师人员比例、排班情况）
5 5 产能/ / 效率
5.1 年产能力、实际产能情况，是否存在外包生产的情况 5.2 各设备的开机生产率、废品率、历史平均未完成订单数量 5.3 按部门与设备列出目前与历史期间的平均未完成订单数量 5.4 主要产品所需主要原材料的投入产出比例情况 5.5 历史期间中每个部门/设备的周平均开机时间（小时）
5.6 所有流程改进措施 5.7 现有机器设备的产量和最大产能及人员配置，是否存在瓶颈
5.8 对未来扩大生产规模的看法 6 6 生产 流程
6.1 工艺与生产周期（包括各环节的技术水平、需要工人数量、自动化程度等）
6.2 生产计划的下达、修改、执行情况 6.3 生产过程中的质量监控 6.4 生产流程是否有特殊许可审批与环保要求 6.5 生产残废料管理情况 7 7 技术水平
7.1 公司产品研发模式、体制以及研发人员奖励办法 7.2
公司研发的未来发展方向与研发计划；每年的工程预算与研发预算、支出总额以及占总销售额的百分比情况 7.3 近期公司的研发情况，包括主要研究成果的应用前景、经济效益和先进性分析等等 8 8 产品质量
8.1 公司的产品/服务适用的主要质量标准、生产过程标准、生产质量控制措施、环保标准（国际、国家、部委/地方、公司等），以及质检设备装备、项目的达标情况
8.2 公司项目工程的各项质量指标的具体数据及与同行业优秀公司和平均水平的比较 8.3
每个设备与部门使用的用于跟踪产品质量的绩效考核方法 8.4 历史期间产品质量问题投诉或退回情况
8.5 历史期间由公司前 10 大客户所开展的所有客户评估、调研或其他的业绩评分，这些评估主要针对其供应商的产品质量、绩效、交付能力和定价等方面 9 9 部门存在的尚需改进的事项与发展规划
10 对公司的发展和其他部门的工作有何建议
篇二：尽调访谈问题清单
调查清单 （生产经营部分）上海航天电源技术有限责任公司
说明1. 本清单中所称之“公司” 系指 公司。
2. 在回复本调查清单时， 请贵公司尽可能收集并提供书面文件， 并在回复文件上加盖公章。
请将所准备的文件按照本清单的顺序排列妥当并按本清单的序号制作相应的文件清单目录以便查找和核对； 对不适用的问题请注明“不适用”； 对无资料的项目， 请注明“无资料”。
3. 在回复本调查清单时， 针对不同调查内容提供的文件如为同一份文件， 为避免重复提供， 请注明相关题号。
4. 除特别说明外， 请提供截止 2012 年 3 月 31 日的相关文件资料。
5. 除非特别指明， “近三年”指 2011 年、 2010 年、 2009 年（截至20
年 12 月 31 日）。
6. 需要特别说明的是， 本清单所列的文件系根据一般惯例的要求而初步确定的内容， 随着工作进展情况， 需要的文件内容可能会有所增加或调整， 我们将有可能贵公司提出下一步的补充文件清单，请公司予以支持、 理解为盼。
7. 如有本调查清单未涉及的其他情况及文件， 而公司认为该等情况及文件有必要提供， 请及时与上海航天电源联系并提供有关说明及文件。
‐1‐
一、
企业基本情况调查(一) 公司基本法律文件1. 最新已通过年检的营业执照（副本）
复印件； 2. 公司现行有效的章程， 以及设立至今， 历次修订的并经工商登记备案的章程； 3. 公司设立以来， 历次工商变更登记后的营业执照正本、 副本复印件； 4. 公司及分公司、 控股子公司经营资质的相关证明文件（没有请省略）。
(二) 公司设立的情况介绍1. 相关政府部门对设立公司的批准文件（含批准证书）， 政府批准的公司协议（含补充部分）、 合同。
2. 改制重组协议（如有）； 合资协议（如有）
3. 资产评估报告4. 审计报告5. 验资报告6. 公司设立时的营业执照正本、 副本复印件7. 公司设立时的章程(三) 公司演变情况介绍 ‐2‐
1. 公司注册资本、 股东及股权结构、 法人代表变更情况； 2. 公司业务扩展和转变情况； 3. 公司发展中主要历史事件和变动； 4. 历史遗留问题和影响（请就各问题作出专项说明）； 5. 公司发展过程中的合并、 联合、 重组事件及其原因和背景； 6. 公司自成立以来的所有董事会成员和高管人员的变动。
(四) 公司股权结构情况 1. 各股东名称； 2. 各股东持股比例、 持有股份性质。
二、
公司管理：
(一) 公司组织结构1. 公司现在建立的组织管理结构； 2. 公司章程； 3. 公司董事会的构成， 董事。
高级管理人员和监事会成员在外兼职情况； 4. 公司股东结构， 主要股东情况介绍， 包括背景情况、 股权比例、主要业务、 注册资本、 资产状况、 盈利状况、 经营范围和法定代表人等； 5. 公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、 合作研究开发产品、 专利技术和知识产权共同使用、 销售代理等）、 资 ‐3‐
金往来情况， 有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易； 6. 公司主要股东对公司业务发展有哪些支持， 包括资金， 市场开拓， 研究开发、 技术投入等； 7. 公司附属公司（厂）
的有关资料、 包括名称、 业务、 资产状况、财务状及收入和盈利状况、 对外业务往来情况； 8. 控股子公司的有关资料、 包括名称、 业务、 资产状况、 财务状及收入和盈利状况、 对外业务往来情况、 资金业务往来情况； 9. 公司与上述全资附属公司（厂）、 控股子公司在行政上、 销售上、 材料供应上、 人事上如何统一进行管理； 10. 主要参股公司情况介绍。
11. 公司成立以来业务发展、 生产能力、 盈利能力、 销售数量、 产品结构的主要变化情况； 12. 公司对外投资情况， 包括投资金额， 投资比例， 投资性质， 投资收益等情况和被投资主要单位情况介绍； (二) 重大合同1. 公司所有现行有效的重大合同（金额超过 100 万元）。
2. 与公司生产经营有关的所有特许权合同和特许经营合同。
3. 公司近三年来已经实施的、 正在实施的或拟进行的金额超过100 万元的收购或资产处置项目的相关合同、 协议或其他任何文件。
‐4‐
4. 与各公用事业服务部门或者其他公司签订的提供水、 电、 汽、热等服务的协议、 合同或者相关的批文。
5. 所有不竞争协议和其他以公司为合同一方的可能限制其未来经营活动的协议。
6. 公司为合同一方、 合同另一方因公司拟进行的本次项目而有权终止或修改条款的任何协议。
7. 公司与其他方签署的或实际履行的资产（产权、 企业）
代管协议， 以及相应的批准文件、 代管安排和代管权限制等文件。
(三) 知识产权1. 请提供公司持有或拥有的全部专利（发明、 实用新型和外观设计）、 商标、 服务标识、 商号、 专有技术、 标志、 域名、 著作权（包括对前述内容的申请）。
2. 公司拥有的专利（包括专利申请权）、 商标、 专有技术及其展期情况的详情及注册证书。
3. 公司与第三方订立的有关专利（包括专利申请权）、 商标、 专有技术、 域名的转让、 许可协议（公司作为转让方或受让方、许可方或被许可方）
及有关登记注册证明。
4. 现存或潜在的有关公司所有或第三方所有的专利、 商标、 商誉、专有技术、 域名或其他知识产权的争议或纠纷。
5. 技术转让合同、 技术许可合同、 技术合作开发、 委托开发合同、技术进出口合同以及注册、 许可批准及登记证明。
‐5‐
6. 其他无形资产的清单、 登记/备案文件（如有）、 许可/授权合同。
(四) 劳动关系及人力资源1. 公司员工情况汇总表。
2. 公司生产经营等业务部门的组织图表， 分列出每个部门主管人的姓名及职位， 该部门的职工人数、 生产经营状况等； 部门职能关系和分工。
3. 公司现行有效的劳动合同， 请分类提供样本。
如公司以前使用过不同的劳动合同文本， 请分类提供样本。
4. 公司董事、 监事、 经理层、 财务负责人和公司主要业务部门领导的简历， 及其聘用合同， 并提供公司任命现任董事、 监事和其他高级管理人员的内部决议及工商登记变更资料。
5. 公司参加社会保险的情况 （包括但不限于养老保险、 失业保险、医疗保险、 工伤保险、 生育保险、 住房公积金）， 以及公司在社会保险之外向员工提供的商业保险6. 公司经年检的社会保险登记证及社保缴费凭证。
7. 现有与主要管理人员、 员工所签署的补偿协议。
在已同意向前高级职员、 前董事或前员工（或其受益人）
支付的任何补偿金中是否有任何部分尚未支付。
8. 公司作出的任何重大（留用查看以上）
的惩处、 裁员、 安置或内部退养的行动， 以及未来拟进行的类似重组计划的清单， 意 ‐6‐
外事故和职工伤亡事故的原因。
9. 全年职工薪酬基数的总额。
10. 公司劳动付出与产能匹配情况。
三、
市场销售情况(一) 行业调查1. 请介绍近年来行业发展的情况； 2. 国家对该行业的有关产业政策， 管理措施， 及未来可能发生的政策变化； 3. 该行业的市场竞争程度， 并介绍同行业主要竞争对手的情况，包括年生产能力、 年实际产量、 年销售数量、 销售收入、 市场分额、 在国内市场地位； 4. 行业内影响企业利润的因素5. 目前全国市场情况介绍， 包括年需求量、 年供给量、 地域需求分布、 地域供给分布、 生产企业数量， 是否受同类进口产品的竞争。
(二) 公司业务收入情况1. 过去三年的前十位客户和相应的收入额。
2. 近三年结束的任何重要的客户关系。
3. 近三年的按地区（包括国际市场）
分的销售收入、 毛利率4. 近三年按项目合同、 行业（市场）
分类的销售收入、 毛利率 ‐7‐
5. 所有与顾客（包括供应商）
超过 500,000RMB 的现行有效协议复印件。
指出续约的条件和时间限定。
(三) 产品状况1. 提供每一种产品的描述， 包括它的历史、 市场规模、 发展趋势、所服务的市场、 终端用户、 市场份额和其生命周期所处的阶段。2. 提供公司的定价策略：
如何制定价格， 在过去 5 年中主要产品的定价记录/历史情况。
是产品价格的跟随者还是倡导者。
描述关联公司的定价原则。
3. 公司产品主要竞争对手的名单及对竞争对手占有市场份额的分析4. 公司在产品技术、 价格、 分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较（相互优势所在， 公司优势的判断依据、 对方优势的相应对策）； 5. 公司产品的可替代性分析、 进入壁垒与退出壁垒（潜在竞争对手及其可能进入的时间分析）； 6. 目前影响公司销售业绩的原因是什么， 内因， 外因？ 成本、 毛利、 付款方式、 质量、 技术； 7. 公司如何与正在研制同类产品的大公司竞争； 8. 公司是否有专利产品， 若有， 公司有那些保护措施； 9. 公司产品使用何种商标进行销售， 上述商标是否为公司注册独家使用； ‐8‐
(四) 销售情况1. 公司目前的销售体系是直销还是通过代理商， 与代理商的关系如何； 2. 描述整个项目实施管理过程， 并画流程图。
分别描述转包、 自己设计等不同情况下的流程和管理3. 任何限制公司业务活动及市场竞争能力的协议4. 描述（1）
项目推广的策略； （2）
价格制订的策略； （3）
影响项目成本的关键因素， 包括实际或预期的设备成本变化， 人力成本和服务期限的变化；（4）
保证和退回政策；（5）
其他影响净利润的主要因素5. 近三年客诉情况、 客退情况6. 按项目合同的分类总收入、 净收入和毛利7. 按产品生产线的生产能力分析8. 过去三年市场份额的支配9. 过去三年销售费用支出情况(五) 销售人员及管理1. 目前销售团队组成、 架构、 分工2. 目前销售人员的履历表， 收入3. 目前售后团队人员情况、 工作计划、 发展计划4. 现阶段销售战略或计划， 该计划中的要点是什么？ 如遇较大阻 ‐9‐
力将如何调整？ 5. 产品或服务的推出到形成实际销售的时滞有多长？（产品推销周期）
6. 现有市场对产品的认知度有多少， 如何开发潜在消费需求？ 7. 产品或服务步入成熟期后的营销策略8. 销售程序、 业务流程说明； 是否有一些工具， 请说明9. 销售人员的地域分布及人数， 人均销售收入四、
生产及研发(一) 供应1. 公司在业务中所需的原材料种类及其他辅料， 包括用途及在原材料中需求中的比重； 2. 上述原材料主要供应商的情况， 公司有无与有关供应商签订长期供货合同， 若有， 请说明合同的主要条款； 3. 请列出各供应商所提供的原材料在公司总采购中所占的比例； 4. 公司主要外协厂商名单及基本情况， 外协部件明细， 外协模具明细及分布情况， 各外协件价格及供货周期， 外协厂商资质认证情况； 5. 公司有无进口原材料， 若有， 该进口原材料的比重， 国家对进口该原材料有无政策上的限制； 6. 公司与原材料供应商交易的结算方式、 有无信用交易； 7. 公司对主要能源的消耗情况。
‐10‐
(二) 公司主要固定资产和经营设施1. 公司主要固定资产的构成情况， 包括主要设备名称、 供应商、原值、 净值、 数量、 使用及折旧情况、 技术先进程度； 2. 按生产经营用途、 辅助生产经营用途、 非生产经营用途、 办公用途、 运输用途和其他用途分类， 固定资产分布情况； 3. 公司所拥有的房屋建筑物等物业设施情况， 包括建筑面积、 占地面积、 原值、 净值、 折旧情况以及取得方式； 4. 公司目前所拥有的土地的性质、 面积、 市场价格、 取得方式和当时购买价格（租赁价格）； 5. 租赁的资产清单及协议6. 外借的资产清单及协议7. 历年进口设备的清单、 原始凭证、 海关纳税凭 8. 所有进口保税设备（包括外商提供的不作价设备）
清单、 有关原始凭证、 政府部门的批准文件、 海关监管手册等9. 公司的固定资产之上是否设定了任何抵押、 担保。
如设定了抵押或存在其他权利受限情形， 请提供抵押协议、 抵押登记文件、主债务合同及其他相关合同(三) 投资项目1. 在建项目的主要情况介绍：
包括项目可行性、 立项情况、 用途、 投资总额、 计划开工日期、 ‐11‐
项目背景资料、 投资回收器、 财务收益率， 达产后每年销售收入和盈利情况； 应包括：
a) 所有在建工程清单b) 投资项目的相关批准文件c) 工程立项批文d) 土地使用权证e) 土地规划许可证f) 工程规划许可证g) 工程开工许可证h) 在建工程的相关合同（包括垫资建设房产协议）
i) 在建工程的进展情况， 包括但不限...
篇三：尽调访谈问题清单
调查清单( ( 最全版）
尽职调查清单（一）
企业财务尽职调查清单
一、财务相关内控制度及执行情况调查
1、管理规章制度。
例：1、财务管理制度；2、会计核算管理制度；3、销售管理制度；4、研发管理制度；5、质量管理制度；6、职员聘用、管理办法；7、企业标准；8、质量认证；9、重大投资决策管理办法；10、关联交易决策管理办法。（根据企业自身的情况提供，包括但不限于上述管理制度。如没有不用现编。）
2、董事会、监事会、总经理办公会等会议记录
3、公司管理手册
4、内部控制访谈记录
5、对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录
6、公司内部审计的建立与运行情况
7、公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价
8、ISO9000 等程序性执行文件及其执行记录表等
二、财务指标分析和财务风险调查
1、公司报告期内主要财务指标
2、公司报告期内盈利、偿债、营运能力和现金流量分析
3、收入分类明细表及其变动分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析
4、按产品类别、地域等特征计算的毛利率及其变化分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析
5、公司销售费用、管理费用、财务费用明细表
6、销售费用、管理费用与财务费用占营业收入的比重及变化分析，与同行业类似公司或产品的比较分析。
三、应收款项调查
（一）应收账款
1、应收账款明细表
2、应收账款账龄分析及坏账准备明细表
3、应收账款坏账准备计提表
4、应收账款询证函
5、大额应收账款余额情况，真实性及回收可能性分析
6、其他应收款
7、其他应收款明细表
8、其他应收款账龄分析及坏账准备明细表
9、其他应收款询证函
10、大额其他应收款余额情况、真实性及回收可能性分析
（二）预付账款
1、预付账款明细表
2、预付账款账龄分析表
3、大额预付账款余额情况、真实性
4、预付账款询证函
（三）应收票据
1、应收票据清单
2、应收票据取得、背书、抵押和贴现情况
四、存货调查
1、存货明细表
2、存货构成表、账龄表
3、存货盘点表
4、存货真实性分析、账龄分析与构成分析
五、投资调查
1、公司投资决策程序与实际执行情况
2、公司对外投资管理办法
3、报告期内公司对外投资决策及实际执行情况（股东会、董事会和总经理办公会等有权审批机构的决议，涉及需要相关政府部门批准的，请提供相应的批准文件，比如发改委、环保局等）
4、投资协议
5、投资会计核算情况
6、被投资公司基本情况、被投资公司基本证照、被投资公司工商档案
7、被投资公司报告期的财务报表、审计报告
8、购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告
六、固定资产调查
1、固定资产明细表（如房屋、车辆、设备等），请一并提供相关资产权属证书
2、按类别列示的固定资产及折旧明细表
3、固定资产计价政策、折旧政策、使用年限及残值率情况
4、固定资产折旧重新计算表
5、固定资产实际运行情况、固定资产构建及处置情况、固定资产盘点表
6、固定资产成新率及是否面临淘汰、更新、大修、技术升级等分析
七、无形资产调查
1、商标、专利、非专利技术、版权、特许经营权等无形资产权属证明文件，是否存在纠纷
2、无形资产明细表（包括数量、取得情况、实际使用情况、使用期限或保护期、最近一期末账面价值）
3、无形资产摊销测试表
4、无形资产计价政策、摊销方法与摊销年限
八、资产减值准备调查
1、各项资产减值准备计提方法
2、各项资产减值准备计提、冲销、转回的审批程序及执行情况
3、各项资产减值准备计提、冲销、转回明细
4、各项资产减值准备计提情况是否与公司资产质量状况相符合的说明
九、资产评估调查
1、《资产评估报告书》
十、应付款项调查
1、应付账款，应付账款明细表、应付款项账龄分析表、应付账款询证函
2、其他应付款，其他应付款明细表、其他应付款账龄分析表
3、预收账款，预收账款明细表、预收账款账龄分析表
十一、收入调查
1、公司实际采用的收入确认具体方法及其合规性说明
2、公司销售模式及其对公司收入确认的影响
3、收入真实性分析调查
4、收入截止性测试
5、补贴收入的银行收款单据，申请、批复及相关证明文件
十二、成本调查
1、生产成本核算方法
2、主要产品或服务成本明细表
3、结合公司生产经营情况、市场和同行业企业情况的成本合理性说明
4、成本结转及时性说明
十三、费用调查
1、广告费，广告费明细表
2、广告合同
3、研发费用明细表
4、利息费用明细表
5、研发费用、利息费用资本化情况明细表及合规性分析
6、短期借款明细表
7、借款合同
8、财务费用明细表
十四、非经常性损益调查
1、非经常性损益明细表
2、大额非经常性损益真实性说明
3、非经常性损益占利润总额比例及非经常性损益对公司财务状况和经营成果的影响
十五、股利分配政策调查
1、股利分配政策
2、公司最近两年股利分配情况
3、公司股份公开转让后股利分配政策
十六、合并财务报表调查
1、合并范围及确定依据
2、子公司会计政策、会计期间及为编制合并报表进行的调整情况
3、合并会计报表抵消分录
十七、关联交易调查
1、公司股权结构图
2、关联方及关联方关系列表、主要关联方的工商登记资料
3、关联方及关联方关系列表
4、主要关联法人工商登记资料汇总
5、关联交易管理办法
6、关联交易
7、关联交易统计表
8、主要关联方交易合同及会计凭证
9、关联方交易价格的确定方法及其公允性说明
10、关联方销售或采购在公司销售总额或采购总额中占比，关联方交易产生的利润占公司利润总额的比重
11、对关联方应收、其他应收款项占公司应收、应付款项的比例
十八、审计意见调查
1、最近一期的审计报告
十九、更换会计师事务所调查
1、最近两年及一期审计报告
2、公司董事会和监事会对非标准无保留意见相关事项的说明
3、最近两年更换会计师事务所的原因、审批程序履行情况及前后任会计师事务所出具的专业意见情况
尽职调查清单（二）
并购项目的尽职调查清单
一、组织性文件
1．公司的组织性文件
1.1.1 公司的章程、细则、内部管理条例或其他有关公司组建及改组文件，包括目前有效的和任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.2 公司的营业执照（正、副本），发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。
1.1.3 公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。
1.1.4 公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。
1.1.5 公司的组织结构图，该图应显示公司及其下属企业的投资方及其各自持股或拥有权益的比例。
1.1.6 所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进行的改组、兼并、合并、分立、资产交换或收购、出售等重大活动。
1.1.7 公司自设立以来的公司文件记录，包括：
1.1.7.1 董事会会议纪录、股东会会议纪录及监事会会议纪录；
1.1.7.2 向公司主管部门或机构提交的报告、公司编制的或由其管理层委托编制的报告或分析、对员工所作的管理报告；
1.1.8 公司的公司名称、商业名称（如果有别于公司名称）、登记号、注册地址、主要办事处所在地。
2.下属企业的组织性文件
1.2.1 下属企业的合资、合作经营合同、章程及其修改文本。
1.2.2 项目建议书、可行性研究报告、初步立项申请以及为设立下属企业向政府审批部门提交的任何其他文件及其批复。
1.2.3 每个下属企业的营业执照（正、副本）、批准证书以及与设立该下属企业有关的任何其他政府批准文件。
1.2.4 每个下属企业自组建以来的公司记录，包括股东会、董事会决议和会议纪录。
1.2.5 下属企业的验资报告及出资证明、资产评估报告及审计报告。
3.公司股东的文件
1.3.1公司股东是否将其所持有的公司的股份设置了质押或其他第三者权益，如有，请提供有关合同及登记备案文件。
二、业务文件
1．公司和/或下属企业为从事其经营范围内的各项业务而获的由政府授予的所有经营许可证、批准及认证，包括但不限于从事现在正在进行的主要业务的经营许可证及批准（如法律要求）。
2．公司和/或下属企业是否在中国大陆以外经营，如存在，请提供境外投资或经营的有关国内方面的批准文件。
3．主营业务范围
3.1 产品/服务类别清单；
3.2 公司 10 家最大的客户名单及对这些客户的销售明细（包括数量与金额）；
3.3 主要产品销售明细；
3.4 占公司总业务 80%的子公司或部门名单。
4．公司收入构成
4.1 公司收入来源构成明细；
4.2 产品和服务定价。
5．公司生产流程（图示）的详细介绍，包括但不限于原材料的采购及产品的设计、生产和装配
6．公司所需原材料的主要供应商及其所供应的原材料的清单。
7．产品或服务的销售与促销调查。
7.1 营销机构、销售队伍与销售半径、主要销售商的清单；
7.2 销售人员的地域分布及人数，销售队伍的素质、销售培训、市场及客户；
7.3 存在的主要问题说明。
8．竞争对手/市场份额
8.1 产品服务市场规模、增长潜力及市场份额分布；
8.2公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；
8.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；
8.4 潜在的竞争者；
8.5 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势（内部和外部）等。
9．公司主要产品的发展方向，研究重点及正在开发的产品和新产品清单。
10．公司和/或下属企业的业务是否发生过变更，如变更过，请提供相关的法律文件。
11．公司和/或下属企业的业务发展目标。金融干货 2017 年全套资料礼包
三、财务文件
1.历史财务报表分析。
2.未来 5 年财务预测（如有）
2.1 公司业务计划（未来 5 年）；
2.2 损益表预测：合并财务报表（未来 5 年）；
2.3 现金流量表预测；
2.4 资产负债表预测。
3.最近的审计报告
4.最近的评估报告
5.或有债务说明
6.租赁资产说明
四、重要协议和合同
1.任何以公司和/或下属企业为当事方的重大业务合同，包括但不限于融资担保合同、代理合同、销售合同及购买/采购合同。
2.任何以公司和/或下属企业为当事方的合资、合营、合作及合伙协议或意向书。
3.任何限制公司和/或下属企业转让其股份的股东协议或合营、合作协议。
4.任何以公司和/或下属企业作为当事方签定的与股份有关的合同或协议（包括股权认购计划，职工入股计划，以及购买股份和私募配售股份的协议）。
5.列表说明公司和/或下属企业所有重要的保险合同或保险单（包括就财产、职工工伤事故、第三方责任、盗窃、环保等的保险），并写明保险公司的名字，保险的范围及保险额。
6.提供已有的及可能有的就这些保险提出的重要索赔。
7.所有公司和/或下属企业与政府机构或其他企业、团体或组织签订的履行期超过一年的重大合同。
8.所有公司和/或下属企业为当事方的重要许可协议、特许及附有条件的买卖合同。
9.为公司和/或下属企业的股东、董事、监事或高级管理人员就其以股东、董事、监事或高级管理人员的身份而引起的责任提供保险或补偿的合同或安排的文件。
10.任何以公司和/或下属企业为当事方所签订的关于限制竞争的协议。
11.不在公司和/或下属企业正常业务范围内的协议、合同及承诺。
12.公司和/或下属企业在其正常业务以外，放弃价值重大的索赔或权利的任何协议，以及在正常业务以外，对应收款帐目作出重大的降低帐面值，或注销帐面值的任何文件。
13.所有公司和/或下属企业为当事方的其他的重要协议或有约束力的文件，包括重要的政府合同和保密协议。
14.任何界定或限制公司和/或下属企业股东权利（包括对投票权或宣布或支付股息的任何限制）的协议或文件，包括以受托人身份持有股份的信托协议、表决委托或依然有效的委任代表书。
15.公用设施服务协议（水、电、气、热）。
16.所有要求公司和/或下属企业在本次收购前需要取得协议对方同意的协议或因本次收购而需要修改的协议。
17.所有未包括于前述的其他任何重大协议和合同。
五、融资文件
1.公司和/或下属企业的人民币或外汇贷款协议、债券和其他债务契据和借款安排。
2.其他融资文件，包括分期付款、销售后立即返租及融资租赁文件。
3.所有在国家和地方外汇管理局进行的外债登记。
4.列表说明在公司和/或下属企业的动产或不动产上设定的担保物权或其他债权，并提供所有重要的抵押、质押或授予其他担保物权或其他债权的文件及影响公司和/或下属企业资产或财产的所有担保和抵押协议。
5.第三者为公司和/或下属企业的债务提供的担保和保证协议或履约保证。
6.公司和/或下属企业自设立以来与贷款人和担保人的函件。由独立会计师向债权人提供的借贷协议执行情况的报告。
7.与未列入资产负债表的任何项...
篇四：尽调访谈问题清单
ge 1 of 3尽职调查资料清单
1、 公司的基本文件
1 公司最新的营业执照 2 公司最新的股东名册及工商局工商登记信息表 3 股东是否存在以公司股权进行质押的情况说明 4 会计师事务所出具的企业验资报告 5 资产评估机构对入股资产的评估报告及评估机构资质复印证书 6 历次股权变更之股东会或董事会决议、评估报告、增资或转让合同、验资报告及工商登记批准证书
7 最新的公司章程章程以工商局备案版本为准 8 公司历次的章程制定或修改文件 9 公司近三年来的股东会、董事会会议记录包括未在会议记录里阐述的报告文件副本 10 公司包括公司所有非完全控股的实体或被投资单位尽可能最近的组织结构图 11 重要子公司的成立批准文件、营业执照、章程、验资报告、股权结构及股东关系说明、股权质押情况说明 12 公司及其下属机构的名称、法定注册地、拥有或租赁的不动产地址一览表
2、 公司从政府或权威部门获得的文件及专业证照
1 公司拥有的或在公司业务中使用的所有专利、商标、商品名、版权等知识产权清单及其证照或文件并提供有关其使用情况的说明、注册号、注册日期、知识产权的出让人或受让人姓名以及相关协议的简要描述 2 各种资格认证 3 过去政府对公司的支持的相关文件以及未来给予支持的任何书面承诺
3、 公司财务信息及资产负债资料 1 公司过去三年的合并财务报表及其附注 2 自最近一次审计以来公司内部分季度的财务报表 3 最近三年与公司合并或被公司收购的所有经济实体的经审计财务报表 4 公司目前内部预算、经营计划与预测、财务计划与预测及所有长期预算、资本扩张、或战略性计划有关的书面报告或文件 5 最近三年来负责审计公司的注册会计师或内部审计人员出具的、针对公司内部控制制度、会计方法或程序的年度或其他形式的管理建议书或报告 6 公司及子公司的税收政策公司最近三年向地税局和国税局申报的纳税单列表及最终的年度纳税金额和有关说明 7 公司的大额固定资产或关键生产设施清单及其状况说明 8 资产的抵押情况或其他权利受限制情况的说明 9 无形资产清单、土地房产等来源文件及证书以及抵押情况说明
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10 所有可证明其他财务安排包括回购、回租、融资租赁、房地产及其他分期付款项目、设备租赁的文件和协议 11 公司的授信额度及占用情况 12 公司对外担保明细 13 公司向任何非完全控股子公司、被投资公司或合营公司提供借款或营运资金的协议 14 过去三年来公司与债权人的重要函件包括由公司或其审计人员出具的符合性报告及债权人的弃权声明
4、 公司的经营资料 1 公司最近三年的产品结构包括各类产品的销售收入、成本、毛利、毛利率、市场区域 2 公司主要代理商清单列明最近三年内每年购买金额及与之签订的相关合同副本 3 公司最近三年的成本结构主要原材料供应商名单以及每位供应商供应的原材料的数量公司重要的采购合同 4 公司签订的所有分销协议特许经营协议、经营区域划分协议、及重要的销售合同 5 公司签署的任何合资项目协议、或者其他管理协议、经营协议 6 公司最近三年内签订的所有财产剥离或购协议及相关文件包括与该公司重要的资产剥离、收购提议相关的所有文件。
7 公司关联交易情况的说明 8 公司与其子公司或分支机构之间分摊成本、税负的协议 9 公司重要的保险单一览表 10 公司最近三年研发之人员构成、费用、计划的说明 11 公司未来二年的经营计划和策略
5、 行业及市场情况 1 公司目前的技术、产品市场状况及市场占有率状况和行业地位 2 产品发展方向、市场状况及市场占有率状况和行业地位 3 行业政策及管理 4 主要竞争对手状况 5 替代产品对公司的影响 6 公司的核心竞争力分析
6、 公司的人事管理文件 1 公司人员岗位分布结构 2 董事会成员名单及详细背景经历介绍 3 公司高层管理团队成员、部门经理人员以及主要业务和技术骨干的简历、关联关系的说明 4 高管人员的约束激励制度及安排 5 重要的雇佣协议包括高级管理人员的雇佣合同 6 公司所有的津贴、退休福利、红利分配、奖金、养老金及其他职工福利计
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划或协议 7 公司最近三年内不正常的劳资关系、 生产中断或与雇佣有关的事件一览表。
8 公司董事、高级管理人员或持有公司 5%以上大股东作为缔约方签订的所有与该公司有关的或与公司签订的合同或协议公司与任何董事、高级管理人员或持有公司 5%以上股权的大股东之间其他交易的有关文件
7、 法律事项 1 最近三年内所有重要的诉讼、行政复议程序等影响该公司或公司个别高级管理人员或董事的法律事项一览表 2 上述这些事项的简要说明如涉及的金额、负责处理该事项的律师等 以及裁决或最新进展情况说明
篇五：尽调访谈问题清单
管理公司业务尽调问题清单 一、 基本信息 1. 公司核心管理人员简介（职位、年龄、教育背景、职业履历等）； 2. 公司核心管理人员对外投资情况； 3. 在最近的 12 个月里公司是否有核心管理人员离职？如有，请说明姓名、职位、原因； 4. 公司对基金团队成员的激励机制； 5. 公司业务管理流程，包括但不限于项目自立项、可研、研究阶段、决策、投资等各阶段的控制点或节点依据等； 6. 公司如何处理员工（包括合伙人）的个人投资、跟投等问题。（强制、自由选择、禁止或其他）； 7. 公司最近 12 个月里是否遭到主管部门处罚、警告？是否有已决或未决法律诉讼？ 8. 公司未来 1 年左右的发展规划（如有）。二、 已成立或管理基金运营状况，包括：
1. 基金信息及主要条款（募资说明和合伙协议）； 2. 已投项目情况介绍，包括 a. 公司名称及业务介绍; b. 投资时间； c. 单独投资还是共同投资？ d. 其他主要共同投资者（如有）； e. 投资金额; f. 截至目前从该项投资取得的收益； g. 截至目前该项投资的公允价值以及该公允价值的相关支持文件（如提供公司财务报表、可比公司信息、可比交易信息等）； h. 投资负责人和目前负责人; i. 投前以及截至目前的股权结构; j. 投前以及截至目前的营收、EBITDA 以及资产负债情况； k. 项目投资决议及投资协议等。
3. 基金截至当前的 Net IRR 以及测算方式； 4. 基金目前未退出项目的总价值及估算方式； 5. 基金 LP 清单以及承诺出资金额和截至目前实际到位金额； 6. 截至目前基金 GP 和 LP 的收益情况； 7. 基金成立以来历年管理费及其他附加合伙企业营运费用列表； 8. 基金近年的审计报告、银行托管报告和运营报告； 9. 基金是否有过违反投资限制的投资行为，如有，请说明；
10. 请列出基金在投资项目时的主要竞争对手。
篇六：尽调访谈问题清单
调查重点关注的 7 个问题（附录：尽调访谈清单）讲到财务尽调，首先要关注财务尽调的目的，目的不同，关注点可能也不相同。财务分析不能仅仅局限于财务报表数据的分析，非报表信息的搜集分析也很重要，尤其是市场，业务数据的分析。
讲到财务尽调，首先要关注财务尽调的目的，目的不同，关注点可能也不相同。但是，财务关注，从大的方面讲主要是，业绩是否真实？如果是真实的情况下，是否有投资价值？如果要规范的话利润会不会下降，企业的潜力怎么样？如果资源导入的话，能否快速规范，满足上市或并购等其他要求，如果不能很快满足并购或 ipo 要求，是否能满足第二轮融资的要求。业绩真实性可能是投资人最为关心的问题了，如何关注哪些财务尽调的点可能很多人比较清楚，但是如何获取有用的财务尽调资料是发现问题的关键。
财务分析不能仅仅局限于财务报表数据的分析，非报表信息的搜集分析也很重要，尤其是市场，业务数据的分析，报表分析更关注历史财务数据的分析；而非财务信息可以验证财务数据的合理性以及对公司所处的竞争格局和行业地位有所了解，更容易对未来的财务预测和公司发展起到决策作用。
尽调除了看数据也得 分析数据，财务指标的分析，核心是比较；跟行业平均水平比较，可以看出好坏；跟企业自身几年数据比较，可以看出变好还是变坏。
1
财务报表
①内外帐、财务报表：
内外帐、财务报表：民营企业因税务及其他方面考虑多设置内外帐。内帐系公司真实财务状况，通常根据收付实现制及现金流水等做账，但是纳税情况及发票情况不合规，需要进行调整；外帐系公司为报税报表，通常根据发票情况入账，但是收入、成本、员工工资、社保、费用等计入不全。
建议收集企业最近两年一期的所得税纳税申报表和内帐财务报表。对于两年一期的所得税纳税申报表，收集 2015 年度、2016 年度汇算清缴的所得税纳税申报表及 2017 年一期的所得税纳税申报表（直接扫描税务局盖章的纳税申报表）；对于两年一期的内帐财务报表，如若企业因保密等考虑不愿提供，可以先行通过签订保密协议的方式处理。
通过内外帐财务报表，可以初步估计税务成本，但是企业提供的所谓的内帐也可能是假的，是否有虚增业绩还需要进一步的分析，可以从人工，电费，运费等指标去对比分析，企业是否是内帐所描述的体量，可以从员工的待遇看公司是否真的赚钱，一个赚钱的公司可能厕纸都是双层的，一个不赚钱的公司可能卫生间脏乱差还没厕纸。
② 合并财务报表和母公司财务报表 合并财务报表和母公司财务报表：对于拥有子公司的企业，建议收集最近两年一期的合并财务报表和母公司财务报表，若企业未编制合并报表，则需要收集母公司及重要子公司最近两年一期的财务报表，包括最近两年一期的所得税纳税申报表及内帐财务报表。有的时候子公司尤其是海外子公司会有雷，所以尽调不能只关注母公司，还需要关注子公司尤其是税务优惠地或者海外的公司情况。
③ 除了获取报表外还需要更进一步详细的财务数据 更进一步详细的财务数据，比如：销售台账、采购帐、生产成本计算表、运费、工资、电费等资料来详细了解公司运营过程中的记录。
2
业务情况
① 主要产品或服务情况 主要产品或服务情况：为反映企业主要产品及服务情况，了解企业主营业务，建议统计企业最近两年一期的不同类别产品或服务的收入、成本及毛利率情况。
此处通常以企业内帐合并财务报表层面数据为基准。
②
企业客户 企业客户：了解企业主要市场与客户情况，统计最近两年一期的前五位客户的销售占比情况，了解是否存在主要客户依赖以及客户集中度。
③ 销售模式 销售模式：了解企业的销售模式，包括代销、直销等情况，统计不同销售模式下的收入占比。
④ 供应商 供应商：了解公司主要材料与供应商情况；统计最近两年一期的前五位供应商的采购占比情况，了解是否存在主要供应商依赖以及供应商集中度。
⑤ 竞争对手 竞争对手：了解公司产品的市场竞争情况与主要竞争对手，特别关注同类型的上市公司以及挂牌公司。
⑥ 核心技术及专利情况 核心技术及专利情况：了解企业的核心技术及专利情况，其中专利情况可在专利网上查询。对于技术和专利情况，重点了解其先进性和竞争优势。
3
关联交易与关联往来
① 关联交易 关联交易：了解公司与关联方（合并报表范围外其他关联公司）之间的关联交易情况，重点关注关联采购与关联销售情况，包括关联采购与销售的金额、占比以及价格公允性。
②
关联往来 关联往来：统计公司最近一期末关联往来余额情况，通常通过其他应收款、其他应付款以及预付账款了解。关联方占用公司款项必须在申报前予以解决。
4
财务核算基础
① 收入、成本核算原则与方法 收入、成本核算原则与方法：了解公司收入成本核算方式，部分企业以开票或者收付实现制确认收入结转成本，通常需要根据权责发生制予以调整。
② 财务核算软件 财务核算软件：了解公司财务核算软件，是否存在手工帐情况。如果存在手工帐情况，需要先行规范转化为电子账。
③ 发票情况 发票情况：了解企业发票开具情况，包括采购、销售发票情况。同时了解企业是否存在虚开票以及买票等情况。
④ 现金流与个人卡 现金流与个人卡：了解企业是否存在个人卡，通过个人卡收款付款情况。
⑤ 采供销单据 采供销单据：了解企业仓库帐情况，了解采供销单据留存及流转情况，确认是否存在仓库进销存帐。
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税务情况
① 税收优惠政策：
税收优惠政策：了解企业的税收优惠政策，包括流转税和所得税。
② 征税方式 征税方式：了解企业的征税方式，核定征收或者查账征收。挂牌新三板最近一期必须为查账征收。
③ 个人所得税 个人所得税：了解企业是否存在个人所得税未代扣代缴情况，特别是报告期内存在分红的企业。
④ 税务成本 税务成本：存在内外两套账的情况下，通常会以外帐为基础进行一定的调整。了解企业对于税务成本的考虑。
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报表科目
① 长期股权投资 长期股权投资：通过财务报表长期股权投资科目企业是否存在子公司、合并企业以及联营企业，可以通过启信宝查询。
② 资本公积 资本公积：根据财务报表资本公积科目了解每笔资本公积的形成情况。
③ 其他应收款 其他应收款：根据财务报表其他应收款科目了解是否存在股东及其他关联方是否存在占用公司资金情况，以及利息相关情况。
④ 固定资产 固定资产：重点关注公司房产是否办理产权证，重大固定资产是否及时计提折旧。
⑤ 在建工程 在建工程：重点关注在建工程中的土地是否有产权证，是否存在长期挂账未转固定资产，进而未计提折旧情况。
⑥ 无形资产 无形资产：重点关注无形资产的产权情况，包括土地使用权以及专利等产权情况；对于存在政府补助的土地等，了解政府补助的形式，是直接减免还是先缴后返。
⑦ 预付账款 预付账款：关注是否存在大额预付款长期挂账，是否存在关联方占款、是否存在费用因未开票而长期未入账、是否存在资产未开票长期未入账转固等。
⑧ 其他应付款 其他应付款：重点关注是否存在民间资金借贷以及利息情况；关注其他应付关联方情况，是否可与其他应收关联方对抵等。
⑨ 应收应付票据 应收应付票据：关注是否存在没有真实交易背景的票据融资，如果存在必须确保基准日已经解付完毕，不存在兑付风险。
⑩ 营业外收入 营业外收入：通过该科目关注政府补助情况，了解政府补助的合规性。
⑪ 营业外支出 营业外支出：通过该科目了解行政处罚等事项，关注报告期内是否存在行政处罚等。
⑫ 存货情况 存货情况：关注公司存货账面和实际情况，基准日确保账面金额与实际金额相符。
7
预算情况
关心了历史数据，那我们更要关心一些未来的财务指标，例如毛利情况、销售周期、未来销售趋势、未来业态的调整对收入确认的影响等等内容，如果规范的操作，我们的税务成本是多少，影响因素是什么，是现在规范还是未来再考虑规范的问题。未来是否有足够的业绩支撑，未来的发展方向是什么。
附：
尽职调查中如何做好各部门访谈？（附访谈清单）
尽调是一个技术活，也是一个通过数据收集，数据分析完成对问题的验证与总结，然后完成尽调报告，数据收集方法有，网络搜集，公司提供资料清单获取，还有访谈，观察，询问。一项尽调工作都是多种工具的综合运用，今天要跟大家分享的是如何做好访谈，如果访谈。作为一个菜鸟，平时是话痨，一到正经跟企业的管理层
或者其他部门的人员做访谈了却找不到话题，不知道怎么提问了。那么访谈应该如何做呢？（附.尽调访谈思维导图）
一
访谈的程序
访谈准备——预约时间——实施记录——访谈纪要。
第一步，访谈准备。
访谈人应做好充足的访谈准备，在前期对公司基本情况和行业情况进行充分了解的基础上，实施访谈的准备，并针对不同的访谈对象形成不同的问题清单，详见最后的访谈清单。
第二步，预约时间。
就访谈问题清单告知被访谈人，包括预约访谈的时间和地点，沟通进行访谈的基本流程和涉及的主题内容。
第三步，实施记录。
访谈的实施和记录，原则上应该由两名以上人员共同完成访谈，并由助理人员完成访谈过程的记录，访谈见真功夫，所以为了培养下属，如果下属不是第一次访谈可以助理主问，主管补充，如果是助理第一次参与访谈，可以由主管主问，助理记录并根据自己的理解逐步加入进来发问。
第四步，访谈纪要。
完成访谈后保存。
二
访谈应当准备哪些问题？
一般来说访谈问题分为两大类：开放式问题和封闭式问题。
（一）所谓“开放式问题” 是指在所提出问题的后面并不列出可能的答案，供受访者选用，而是让受访者自由作答的问句。
其核心优点在于: ·
答案能够比较全面、比较广泛、相对比较真实； ·
可以给被访谈者更好的体验、成就感； ·
有可能得到更广阔、更深入甚至更有价值的回答； ·
可以对涉及问题的深度有更好的了解。
其核心缺点在于：
· 访谈本身不好控制； · 访谈答案不标准化，不便于资料汇总、统计和分析； · 访谈结果难以进行量化处理。
（二）所谓“封闭式问题”。
指事先设计好的备选答案，受访者问题的回答被限制在别选答案中，即他们主要是从备选答案中挑选自己认同的答案。
封闭式问题的核心优点很多：
· 可以最大程度节省访谈双方的时间和精力；
· 能够以更少的时间完成更多的内容，也可以帮助访谈人最大限度的控制访谈进度； · 可以更加针对性的了解你自己需要知道的具体信息，后期可以更加容易整理和归类； · 可以帮助缺乏经验的访谈主持人和被访谈人，鼓励内向或者不爱直接了当说话的被访谈者。
其劣势在于：
· 有时难以回避的虚假信息； · 信息限制很明显； · 对访谈有更高的准备要求。
· 综合开放式问题和封闭式问题的优劣性可见，实际操作中对公司高管的访谈应当是以封闭式问题为主开放式问题为辅。
三
开放式问题和封闭式问题应当如何结合？
第一种方式：由开放式问题过渡到封闭式问题 比如就企业经营的风险控制情况认识的访谈：
第一步，可以通过一个开放式问题问一下被访谈人就风险控制怎么认识的； 第二步，过渡到以风险控制的一般性普遍知识为题的封闭式问题； 第三步，过渡到以跟公司相结合的风险性控制的具体内容为题的封闭式问题； 第四步，完成以公司风险控制及其施具体细节为题的封闭式问题。
这个步骤就是访谈过程中，按照“广义知识”——“普遍知识”——“具体知识”——“细节”这种方式，就一个主题完成的一个由开放式问题到封闭式问题的访谈。
第二种方式：由封闭式问题过渡到开放式问题 比如就公司的的销售情况认识的访谈：
第一步，通过一个销售中具体数据的封闭式问题展开访谈的了解； 第二步，通过一个销售中具体细节的封闭式问题进行了解；
第三步，通过一个销售中一个普遍性知识问题进行了解； 第四步，通过一个对销售流程看法评价的开放式问题得到这个主题的结论性意见。
这个步骤就是访谈过程中，按照“具体数据”——“具体细节”——“普遍性知识”——“结论”这种方式，就一个主题完成的一个由封闭型问题到开放式问题的访谈。
四
访谈纪要如何记载？
访谈过程的全程要进行录音，并进行关键问题的文字记录作为访谈纪要的附件进行保存，如果访谈中涉及关键问题需要企业提供支撑性文件后者相关的制度，尤其如果访谈目的要了解流程的需要提供一套文件，来了解整个业务流程的记录文件和制度是否相符。
同时也要制作“访谈纪要”，形成书面的文件。访谈纪要一般包括如下的内容：
第一部分：描述背景 · 访谈目的； · 访谈参与人员、地点、时间段； · 被访谈者的基本情况以及背景介绍； · 访谈者的基本情况； · 访谈进行的氛围，是否真实，问题，提供资料情况。
第二部分：访谈的目的要素 · 被访谈者的判断和结论； · 访谈者的判断和结论； · 支持这样结论的访谈细节。
第三部分：访谈工作界定和确认界定下一步工作 是否需要补充访谈或相关访谈。
五
访谈问题清单
（一）管理层访谈
1.公司的股权结构？董事会的组成？ 2.公司的短、中、长期的战略规划是什么？ 3.您认为公司的发展方向是什么？公司未来的市场定位和业务组合应该是什么样的？对于企业未来发展的构想和建议。（事业定位）
4.您认为公司在市场上的地位是什么样？如何看待公司目前的发展状况？成功与不足之处有哪些？ 5.我们目前采取的是哪一种公司战略？（差异化、低成本、集中）
6.目前，谁是我们主要的竞争对手？ 7.你认为未来五年行业的发展方向如何？那些因素是影响行业发展的重要因素...